一、整改措施選擇有效性

審核員應根據“PDCA-OPPT”審核追溯（參見《問題清單編制指導書》），分析審核發現問題的原因，并提出整改措施建議。

企業問題整改措施分為糾正、糾正措施、糾正和糾正措施。

審核員應按照“3&90”原則，即文件發布實施三個月后，文件要求的90%已得到有效落實，即視同為該業務管理有效。判斷所發現問題屬于獨立性問題，還是系統性問題，從而進一步準確評價企業整改措施選擇的有效性。

（一）糾正

如下問題只能糾正，不能采取糾正措施：

1.屬于孤立性、偶然性問題；

2.目前在技術上、經濟上不具備徹底整改條件等。

（二）糾正措施

如下問題只能采取糾正措施，不能糾正：

1.已經無法糾正的問題，如以前的記錄問題；

2.目前在技術上、經濟上已經具備徹底整改條件；

3.屬于系統性問題等。

（三）糾正和糾正措施

對于既能夠糾正，而且又能夠在技術上、經濟上具備徹底整改條件的系統性問題，應既要糾正，還要采取糾正措施。

經驗分享：文件修改是有效的糾正措施之一。不要將所有問題原因歸結為“人員能力和意識”問題，糾正措施往往是“培訓”，難以從根本上解決問題。

二、整改措施實施效果驗證

審核員應重點跟蹤整改措施實施效果，驗證結果有如下幾種情況：

（一）整改有效

1.糾正，問題得到有效處理；

2.糾正措施，問題原因得到有效處理，能夠防止問題重復發生。

（二）未有效整改

1.沒有完成整改。對于已經納入計劃，但尚未實施。審核員應關注計劃的及時性。對于沒有充分理由而過于滯后的計劃，視同為整改無效；

2.問題重復出現；

3.整改滿足符合性，不滿足有效性等。

案例：上次審核風險問題描述：安全科沒有按《員工健康監護管理規定》5.5條款要求建立員工個人健康檔案。

本次現場驗證發現：雖然對檔案進行更新，建立健康檔案。抽查《2016年職業健康檢查報告書》 張某某為“疑似職業病患者”，要求“兩周后復查”，但該員工健康檔案里沒有復查記錄。

審核跟蹤與風險評價：追查安全科，沒有將此信息傳遞給人事科。到人事科進一步追查，已經安排該員工出勞務至山西某單位做管道工。該員工“疑似職業病”風險尚未消除。

審核追溯與管理“歸零”：安全科與人事科缺乏信息溝通機制（A-P制度）

進一步改進措施建議：

糾正：盡快安排該員工復查確診；

糾正措施：修訂制度，完善員工職業健康“復查”要求及安全科與人事科信息溝通機制。